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合同诈骗罪的认定

减小字体 增大字体 作者:佚名  来源:www.bob123.com  发布时间:最新发布
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合同诈骗罪的认定


[摘 要] 近年来,利用经济合同进行诈骗的现象日益突出,已经严重扰乱了市场经济秩序。《刑法》虽然对构成合同诈骗罪的情形作了明确规定,但如何认定合同诈骗仍是一件较为复杂的事情。本文通过分析合同诈骗罪的构成要件得出判断是否构成合同诈骗罪的一般标准,又结合两个案例分析了实践中如何对合同诈骗罪进行认定。
[关键词]合同诈骗; 民事欺诈; 非法占有
近年来,利用经济合同进行诈骗的现象日益突出,已经严重扰乱了市场经济秩序。修订后的刑法在第二百二十四条单独列出了合同诈骗罪,以弥补原刑法在这方面规定的不足。该条以逐款列举的方式对在签订、履行合同过程中,骗取对方当事人财物的情形作了具体规定。但在实际操作过程中,如何认定合同诈骗仍是一件较为复杂的事情。
一、 合同诈骗罪的概念与构成要件
合同诈骗罪是指以非法占有为目的,在签订履行合同过程中虚构事实、隐瞒真相,骗取对方当事人财物,数额较大的行为。其构成要件为:
(一)合同诈骗罪的客体
本罪的客体为双重客体,既侵犯了公私财产所有权,又侵犯了社会主义经济秩序。首先合同诈骗犯罪行为通过隐瞒真相和虚构事实的手段骗取他人数额巨大的财物势必侵犯他人财产所有权,从而必然侵犯财产所有权体现的财产所有关系。其次,合同诈骗犯罪行为人在签订、履行合同时,采用欺诈手段,骗取他人财物,严重扰乱了市场交易秩序。一方面,它破坏了市场经济的运行规则和秩序,使市场中的财物流转陷入混乱状态,扭曲正常的债权债务关系;另一方面,由于数额较大的财物被骗,被害单位或个人丧失了继续经济活动的物质基础,从而无力再经营下去而陷入破产、关闭的境地。
(二)合同诈骗罪的客观方面
合同诈骗罪的客观方面是指在签订、履行合同的过程中,骗取合同对方当事人财物,数额较大的行为。即行为人明知自己没有履行合同的实际能力或担保,故意制造假象使与之签订合同的当事人产生错误的认识,“自愿”与其签订合同,从而达到骗取财物的目的。这是合同诈骗罪在客观方面的重要特征。刑法第二百二十四条明确规定了5种具体行为:1、以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的;2、以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的;3、没有实际履行能力,以先履行小额合同或者部分履行合同的方法,诱骗对方当事人继续签订和履行合同的;4、收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃逸的;5、以其他方式骗取对方当事人财物的。
(三)合同诈骗罪的主体
合同诈骗罪的犯罪主体为一般主体,包括自然人和单位。司法实践中,以单位名义签订合同行骗的,否单位犯罪,加以仔细区分。构成单位合同诈骗罪需具备两个基本特征:一是单位合同诈骗是经单位集体研究决定或者由负责人员决定,并由直接责任人员实施。二是单位合同诈骗犯罪一般是以单位名义实施、为本单位谋取非法利益,且非法所得基本归单位。
(四)合同诈骗罪的主观方面
合同诈骗罪主观方面为直接故意,且具有非法占有他人财物的目的。即行为人有长期或永久地占有他人财物,或占有因这些财物而产生的利益的主观意图。合同诈骗直接故意产生的时间比较复杂。一般情况下,行为人在签订合同之前或签订合同时就已经形成合同诈骗的故意,也有在合同履行过程中形成的故意。例如,行为人为骗取他人财物,以虚构的单位或者冒用他人名义与被害人签订合同,被害人产生错误认识后交付出财物,行为人便达到非法占有他人财物的目的。再如,行为人在合同履行的过程中,为避免损失或觉得有机可乘,产生将对方财物据为己有或归他人所有的犯罪意图,不履行或不继续履行合同,骗取对方财产。
“以非法占有为目的”系判断是否构成本罪的一个重要依据。在实践中,有的合同诈骗与经济纠纷在表面上非常相似,处理这些案件时应注意,如果行为人在签订合同时无履约能力且事后也无履约能力,又没有履行合同的诚意,没有证据表明他为了履行合同已采取了积极的措施,均应认定为合同诈骗。

二、实践中合同诈骗罪的认定
尽管大家对合同诈骗罪的犯罪构成几无异议,但实践中的案例往往案情复杂,在认定其是否构成犯罪及是否构成合同诈骗罪时还需认真分析。我们来看一个案例:2001年1月至2001年12月,陈某在任某公司经理期间,在签订、履行合同过程中,以某工程急需货物等为由,采用虚构履约能力,保证货到付款,部分履行合同、骗取全部财物,签发无资金保证的银行汇票委托书等欺骗手段,作案5起,骗得5家单位的各种建筑材料,物品价值人民币60万余元。所得赃物大部分由高某低价销售或抵还欠款。此案中,陈某是否构成合同诈骗罪呢?行为人主观上无履行合同的诚意并具有非法占有他人财物的目的是合同诈骗罪与经济合同纠纷的本质区别。对行为人的主观心理状态可从下几方面具体分析:l、行为人是否具有实际履行能力。行为人不具备履行合同的实际能力,仍然采取欺骗手段与他人签订合同,说明其主观上无履行合同的诚意。2、行为人是否具备签订、履行合同的条件,是否创造履行合同的条件。既没有履行的客观条件,又没有创造履行条件,说明行为人没有真正履行合同的诚意。3、行为人对合同标的物的处置情况和对他人损失的态度。行为人获取对方财物后,没有按照合同约定的方式进行处置,用于正当经营,而是置他人损失于不顾,任意挥霍,随意处分,如用于非法活动、明显低于市场价格销售、用于个人消费、抵偿个人债务等,当他人要求返还或退赔时,不能返还、退赔或拒不返还、退赔,说明行为人没有履行合同的诚意。据此,即可判断陈某构成合同诈骗罪。首先,陈某无实际履行能力。主要是从三方面来认定其无实际履行能力:一是公司的注册资金不实;二是合同标的价值、实际收货金额远远超出自有资金。陈某的公司在银行开设的帐户上最高资金发生额为3万元,绝大部分在1万元以下,而陈某在认定的5起犯罪事实中,与对方当事人签订的合同标的均在10万元以上;三是公司无较大价值的固定资产。其次,案例中,陈某在签订合同时,并没有具体工程和营销目标、计划,合同正式成立后,陈某把收受的货物低价销售或抵债,也没有积极地为销售货物、履行合同创造条件或进行活动。这些情况说明其订立合同的目的就是骗货还债或低价销售,并无履行合同的诚意。再次,陈某将所骗货物绝大部分低价销售、抵还债务,没有用于生产经营,事后也没有筹措资金等积极履行行为,非法占有的目的显而易见。
司法实践中,合同诈骗罪与一般民事欺诈有诸多相似之处,比如均产生于民事交往过程中,以合同的形式出现;在履行合同过程中,对合同义务均不履行或不完全履行;在客观上均存在程度不同的虚构事实、隐瞒真相的欺骗行为等。但是合同诈骗是刑事犯罪的一种,应受刑罚惩罚;民事欺诈是经济纠纷的一种,只能承担民事责任,法律后果不同。因此,要注意区分合同诈骗与民事欺诈。有些案例人们在判断行为人构成合同诈骗罪还是民事欺诈时存在分歧。例如:犯罪嫌疑人岳某,系某县城关镇烟酒公司经理。2001年,某县决定对老县城进行旧城改造。岳某利用到外地出差的机会私刻了“某县旧城拆迁指挥部财务专用章”,并伪造了加盖其伪造印章的购买土地使用权的交款收条。之后,岳某对该县某信用社主任张某称其在本县新开发区踏月寺街拥有四间门面房的土地使用权,想转让其中两间。2001年6月28日,岳某与张某达成协议并签订了“土地使用权转让合同”,转让其中门面房两间,骗取张某人民币30万元以后,给张某出具了一份伪造的加盖有“某县拆迁指挥部财务专用章”的购买土地的收款收据。2001年9月7日案发,直到2002年2月被害人张某的30万元钱由卢某某之妹代其偿还。 第一种意见:岳某的行为是民事欺诈行为。理由是岳某虽然采取了欺骗的手段骗取张某人民币30万元,但没有充分证据证明岳某有非法占有他人钱财的目的,且在案发后赃款被全部退赔。第二种意见:岳某的行为构成合同诈骗罪。笔者认为,岳某的行为构成合同欺诈罪而不是民事欺诈行为。这两种行为最本质区别在于行为人是否以非法占有为目的。民事欺诈中,当事人采取欺诈手段,旨在使相对人作出有利于自己的法律行为,然后通过双方履行这个法律行为获取一定的“非法利益”。民事欺诈中的行为人有履行或基本履行合同的能力,也有履行合同的诚意。本案中,岳某没有履行合同的实际能力,经查岳某的主要经济来源系其夫妇二人每月不足2千元的工资,无能力出资30万元购买该县新开发区的土地使用权。另外岳某在签订合同前就产生诈骗的故意,私刻了公章,打好了假收款条,制造了其拥有土地使用权的假象,从而使张某产生错误的认识;其在非法取得张某的钱财后,并没有积极的去购买该县新开发区的土地使用权,以创造履行合同的条件,而是对该县新开发区的土地使用权被整体转让的事实一无所知;案发后,岳某并没有赔偿张某损失的意思表示,而是其妹在案发后5个多月代其偿还30万元。从这几个方面来看,岳某的行为符合合同诈骗罪的构成要件,已构成合同诈骗罪。
三、 同诈骗罪的防范对策
随着商品经济的高度发展,合同诈骗犯罪将呈现长期性,其表现之一就是发案率居高不下。当前,必须加强对合同诈骗犯罪的综合治理,采取行之有效的防范对策,具体可以考虑以下几项措施:
(一)加强国家对合同的监督管理
    合同的监督管理是指各级工商行政管理机关和有关业务主管部门依照法律的规定,对合同的订立、履行、变更、解除进行监督、检查、审批、调处合同纠纷及查处合同违法行为,以及银行对合同的监督管理、公证机关对合同的公证等一系列活动的总称。加强对合同监督管理,可提高当事人的法制观念,保证合同法律法规的正确实施,防止因合同欺骗带来的经济损失,维护正常的经济秩序。目前存在的问题是有些合同监督管理机关在工作中存在有法不依、执法不严、违法不究现象,造成对合同的监督管理流于形式的情况发生,影响了国家职能的实现及合同法制的威严。加强国家对合同的监督管理,对于避免和减少合同诈编案的发生有重要作用。合同管理机关及有关业务部门对合同进行审查、鉴证及查处违法合同应严把事实关和法律关,堵塞漏洞,防患于未然。银行在信货及结算业务管理中应加强对合同的审查,监督合同的订立与履行。公证机关对合同进行公证时,应依法对合同的真实性和合法性进行严格审查,减少合同诈骗发生的隐患。
(二)加大司法机关对合同诈骗犯罪的打击力度。
公安机关侦破案件是刑事诉讼的基础工作,提高合同诈骗案的破案率是公安机关面临的一项严峻任务。合同诈编发生后,一方面往往没有现场可查,另一方面有的受害人因为罪与非罪界限把握不准而没有报案,有的担心诉诸刑事法律程序会使财产损失无法挽回而不去报案,有的怕牵连到自己未去报案,有时案发后被害人尚未觉察、犯罪分子已携款逃跑,因此,“等案上门”的传统侦查方法已不适应形势发展的要求。公安机关应注意侦查工作的主动性,广开情报来源,主动与有关部门加强联系、多渠道调查取证。侦查重点应紧紧围绕查明犯罪嫌疑人的身份及主观上是否具有非法占有他人财物的目的,是否有履行合同的能力及行动,同时要认真查明资金及财物去向。合同诈骗案中所获资金一般都经银行流转,公安机关应在银行配合下及时对赃款“围追堵截”。
    (三)加强当事人自身的防范能力
    为防范合同诈骗犯罪,应对全社会加强(合同法》、《担保法》、《刑法》等有关法律法规的宣传教育,使全体公民学法、知法、用法,提高自我防范意识。合同当事人在签订合同时应认真审查对方的主体资格、资信情况、履约能力、合同内容、合同条款及保证人资格,调查工作可通过工商机关及有关主管部门、银行、律师、会计审计师事务所等中介机构进行、涉外贸易可通过中方驻外机构及其他有贸易关系的第三方调查。在履行合同过程中,当事人要加强履约监督和管理,严格审查有关票据单证,依法处理合同履行过程中出现的如合同变更、中止、解除等问题。经营业务较多的单位应加强内部管理,建立健全内部合同管理制度,加强产、供、销及财务、监督部门的配合,提高工作人员素质,增强集体责任感,遇有诈骗案件发生及时报案、积极配合司法机关对案件进行查处。
    合同诈骗不是孤立现象,它同现阶段的政治、经济、思想道德、教育文化和司法制度
状况相互联系。所以,治理合同诈骗犯罪是一项系统工程,需要全社会共同努力,实行综
合治理。首先,加强个体控制,提高社会成员的防范意识和自我保护能力。其次,建立健全单位的各项规章制度,如合同制度、财务制度和人事制度等。强化经济合同的检查、监督和管理是预防打击合同诈骗的最有效手段。对合同的印刷、保管和废旧合同的处理应有专人负责,并有一套严格的手续,以确保合同不致流失。再次,加强国家控制。利用国家职能机关利用法律武器打击犯罪,震慑犯罪分子。只有满足以上条件,才能稳、准、狠地打击合同诈骗犯罪活动,对维护社会主义市场经济秩序,有着十分重要的意义。


参考文献
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⑩马文婷《合同诈骗罪的认定》《黑龙江教育学院学报》2002年04期 第135 页
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